资 料 目 录

说 明

属性

一、备查类资料

1

公司章程、协议

工商备案

核原件准备复印件

2

纳税鉴定文件

税务签发

核原件准备复印件

3

组织机构代码证书

质量监督局

核原件准备复印件

4

税务登记证

税务签发

核原件准备复印件

5

营业执照

工商签发

核原件准备复印件

6

设立、变更验资报告

中介机构

核原件准备复印件

7

以前年度审计报告

中介机构

核原件准备复印件

8

财务会计制度及相关内部控制制度

公司提供

核原件准备复印件

9

单位组织结构框架图

公司提供

核原件准备复印件

10

股东会、董事会重大决议等文件

公司提供

核原件准备复印件

11

房屋租赁协议

协议双方签章

核原件准备复印件

二、财务类资料

1

会计凭证

审计年度

现场查阅

2

会计报表及附注

审计年度

核原件准备复印件

3

全部账目

审计年度

现场查阅

4

科目余额表

1级至末级的期初、期末和累计发生额

现场查阅

5

银行存款对账单、余额调节表

全部银行存款对账单

提供原件并加盖银行公章

6

房屋、车辆产权证明

公司提供

核原件准备复印件

7

长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表

截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表

核原件准备复印件

8

纳税申报表及缴款书

所有税种全年纳税资料

核原件准备复印件

9

固定资产盘点表

标明固定资产各称、规格等

下载填列

10

存货盘点表

截止会计报表日的盘点表等

下载填列

11

长短期借款合同，抵押担保资料

公司提供

核原件准备复印件

三、其他资料

1

企业基本情况表

企业的基本情况

下载填列

2

管理当局声明

审计相关事项的声明

下载填列

3

关联方关系明细表

关联公司关系及交易明细表

下载填列

4

会计政策调查表

企业执行会计政策的种类等

下载填列

5

审计业务约定书

本所提供